Замовити демонстрацію
Увійти Замовити демонстрацію

ФінансиПДВ і податок на прибуток

Накладні з документів, декларація з ПДВ із журналу

Податкова накладна створюється з документа-джерела: реалізації, оплати чи надходження. Декларація з ПДВ рахується з оборотів журналу проводок і сама перевіряє, що кожна проводка з ПДВ потрапила в рядок. Розподіл ПДВ за статтею 199 Податкового кодексу і податок на прибуток система рахує в закритті місяця.

Замовити демонстраціюУсі можливості

Що всередині

  1. 01

    Накладна з документа-джерела

    Податкову накладну система створює з реалізації, оплати за першою подією, надходження послуг нерезидента за статтею 208, додаткових витрат і вибуття основних засобів. Подію ПДВ задає договір: перша подія, за відвантаженням, за оплатою або без ПДВ. Накладну «за оплатою» можна створити прямо з банківського документа чи касового ордера.

  2. 02

    Стани накладної й коригування

    Накладна проходить шість станів: чернетка, надіслано, зареєстровано, заблоковано, відмовлено, анульовано. Статус реєстрації в ЄРПН бухгалтер фіксує в системі, і зняти його не можна, поки до накладної є чинний розрахунок коригування. Розрахунки коригування (Додаток 2) охоплюють зміну суми, кількості й номенклатури, повернення авансу й виправлення. Хто реєструє розрахунок, система визначає за знаком суми.

    Список податкових накладних у різних станах
  3. 03

    Податковий кредит лише за збігу

    Отримані накладні завантажуються з XML. Система зберігає оригінал незмінним, а ціни з точністю постачальника, звіряє суми, визначає сторони за ІПН і відсікає дублі. Податковий кредит визнається лише тоді, коли накладна зійшлася з документом-підставою: є реєстраційні дані, підставу проведено, сума ПДВ збігається.

    Попередній перегляд накладної постачальника, завантаженої з XML
  4. 04

    Декларація з ПДВ із журналу

    Розділи I–III декларації рахуються з оборотів журналу проводок. Декларація сама перевіряє, що кожна проводка з ПДВ потрапила в рядок і що попередній період задекларовано. Система формує проводки заліку з бюджетом, показує екранну форму й друкує декларацію.

    Екранна форма декларації з ПДВ із сумами з журналу проводок
  5. 05

    Частка використання за статтею 199

    Коефіцієнт частки використання система веде в реєстрі за роками. Зведену накладну вона формує в закритті місяця, а в грудні перераховує частку за рік.

  6. 06

    Податок на прибуток і різниці

    Податок на прибуток рахується наростаючим підсумком для річних і квартальних платників. Поріг річного доходу 40 млн грн визначає, чи обовʼязкові податкові різниці. Різниці веде окремий регістр, а різниці з амортизації система рахує сама з податкового реєстру за статтею 138.

У складі підсистеми

  • Видані податкові накладні
  • Отримані податкові накладні з XML
  • Розрахунки коригування
  • Декларація з ПДВ
  • Реєстр ПДВ
  • Коефіцієнт частки використання
  • Податок на прибуток
  • Податкові різниці
  • Податкова амортизація (реєстр ст. 138)

Працює разом з

Часті питання

Які види податкових накладних веде система?

Звичайну, зведену денну, на експорт товарів, на неплатника, на умовний продаж за пунктом 198.5, на послуги нерезидента за статтею 208, на перевищення мінімальної бази й на ліквідацію основних засобів.

Як потрапляють у систему накладні постачальників?

Файлом XML. Система зберігає оригінал, звіряє суми, визначає сторони за ІПН і відсікає дублі. Податковий кредит визнається лише за збігу з документом-підставою.

Чи можна створити накладну на отриманий аванс?

Так. Коли першою подією є оплата, накладна створюється з неї. Для договорів із подією «за оплатою» накладну можна створити прямо з банківського документа чи касового ордера.

Чи потрібні нам податкові різниці?

Система визначає, чи обовʼязкові різниці, за порогом річного доходу 40 млн грн. Різниці веде окремий регістр, а різниці з амортизації система рахує сама з податкового реєстру за статтею 138.