Заказать демонстрацию
Войти Заказать демонстрацию

ФинансыНДС и налог на прибыль

Накладные из документов, декларация по НДС из журнала

Налоговая накладная создается из исходного документа: реализации, оплаты или поступления. Декларация по НДС рассчитывается по оборотам журнала проводок и сама проверяет, что каждая проводка с НДС попала в строку. Распределение НДС по статье 199 Налогового кодекса и налог на прибыль система рассчитывает при закрытии месяца.

Заказать демонстрациюВсе возможности

Что внутри

  1. 01

    Накладная из исходного документа

    Налоговую накладную система создает из реализации, оплаты по первому событию, поступления услуг нерезидента по статье 208, дополнительных расходов и выбытия основных средств. Событие НДС задает договор: первое событие, по отгрузке, по оплате или без НДС. Накладную «по оплате» можно создать прямо из банковского документа или кассового ордера.

  2. 02

    Статусы накладной и корректировки

    У накладной шесть статусов: черновик, отправлена, зарегистрирована, заблокирована, отклонена, аннулирована. Статус регистрации в ЕРНН бухгалтер отмечает в системе, и снять его нельзя, пока к накладной есть действующий расчет корректировки. Расчеты корректировки (Приложение 2) охватывают изменение суммы, количества и номенклатуры, возврат аванса и исправления. Кто регистрирует расчет, система определяет по знаку суммы.

    Список налоговых накладных в разных статусах
  3. 03

    Налоговый кредит только при совпадении

    Полученные накладные загружаются из XML. Система хранит оригинал без изменений, а цены с точностью поставщика, сверяет суммы, определяет стороны по ИНН и отсекает дубли. Налоговый кредит признается только тогда, когда накладная сошлась с документом-основанием: есть регистрационные данные, основание проведено, сумма НДС совпадает.

    Предварительный просмотр накладной поставщика, загруженной из XML
  4. 04

    Декларация по НДС из журнала

    Разделы I–III декларации рассчитываются по оборотам журнала проводок. Декларация сама проверяет, что каждая проводка с НДС попала в строку и что предыдущий период задекларирован. Система формирует проводки зачета с бюджетом, показывает экранную форму и печатает декларацию.

    Экранная форма декларации по НДС с суммами из журнала проводок
  5. 05

    Доля использования по статье 199

    Коэффициент доли использования система ведет в реестре по годам. Сводную накладную она формирует при закрытии месяца, а в декабре пересчитывает долю за год.

  6. 06

    Налог на прибыль и разницы

    Налог на прибыль рассчитывается нарастающим итогом для годовых и квартальных плательщиков. Порог годового дохода 40 млн грн определяет, обязательны ли налоговые разницы. Разницы ведет отдельный регистр, а разницы по амортизации система считает сама из налогового реестра по статье 138.

В составе подсистемы

  • Выданные налоговые накладные
  • Полученные налоговые накладные из XML
  • Расчеты корректировки
  • Декларация по НДС
  • Реестр НДС
  • Коэффициент доли использования
  • Налог на прибыль
  • Налоговые разницы
  • Налоговая амортизация (реестр ст. 138)

Работает вместе с

Частые вопросы

Какие виды налоговых накладных ведет система?

Обычную, сводную дневную, на экспорт товаров, на неплательщика, на условную продажу по пункту 198.5, на услуги нерезидента по статье 208, на превышение минимальной базы и на ликвидацию основных средств.

Как попадают в систему накладные поставщиков?

Файлом XML. Система хранит оригинал, сверяет суммы, определяет стороны по ИНН и отсекает дубли. Налоговый кредит признается только при совпадении с документом-основанием.

Можно ли создать накладную на полученный аванс?

Да. Когда первым событием является оплата, накладная создается из нее. Для договоров с событием «по оплате» накладную можно создать прямо из банковского документа или кассового ордера.

Нужны ли нам налоговые разницы?

Система определяет, обязательны ли разницы, по порогу годового дохода 40 млн грн. Разницы ведет отдельный регистр, а разницы по амортизации система считает сама из налогового реестра по статье 138.